Foro #1: EasyPlanEx y MultiPlanEx - Foro #2: OlapIA

Este caso viene incluido en todas las versiones del software (Sigla: Ej-EstFinanc) y trata de la proyección del resultado, balance y flujo de caja de una empresa pequeña.

Este ejemplo ilustra cómo modelar este tipo de problemas y demuestra la facilidad con la cual se pueden definir diferentes informes.

Descripción del caso:

Se desea proyectar el balance, resultados, cambio en posición financiera y variación del capital de trabajo de una empresa XYZ.

Como punto de partida se considera el siguiente balance para el año 2003:

Activos:

Caja 10
Cuentas por cobrar 60
Inventario 80
Activo fijo 100

Pasivos:

Cuentas por pagar 30
Deuda de C. Plazo 35
Deuda de L. Plazo 90
Patrimonio 95

Los parámetros relevantes de la operación, que se requieren para hacer las proyecciones, son los siguientes:

Margen de explotación (40%)
Impuesto sobre utilidades (17%)
Fracción de venta a crédito (50%) y su plazo (2 meses)
Fracción de compra a crédito (20%) y su plazo (2 meses)

Nivel de inventarios (2 meses de venta)
Tasa de interés de corto (18%)
Tasa de interés de largo plazo (12%).

Las ventas anuales futuras se estiman en $1.000 (cifras en miles), que se incrementan en $50 por año. El costo fijo de operación es $370 y se mantiene constante. La depreciación es de $3 anual. La deuda de largo plazo se está amortizando a razón de $9 por año. Y la deuda de corto plazo se mantiene constante en $35.').

Para ver la solución, baje sin costo EasyPlanEx Free desde http://www.borasystems.com/homeespanol/descargaepx.html y cargue el proyecto
Ej-EstFinanc.